เลตเตอร์ออฟเครดิตกับอาชญากรรมทางการเงิน
Article Sidebar
Main Article Content
บทคัดย่อ
เลตเตอร์ออฟเครดิตเป็นวิธีการชำระเงินสำหรับสัญญาการค้าระหว่างประเทศที่มีธนาคารผูกพันตนในอันที่จะชำระเงินให้แก่ผู้ขายสินค้า ซึ่งถ้าหากผู้ขายสินค้ายื่นเอกสารถูกต้องตามข้อกำหนดและเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิตธนาคารต้องชำระเงินให้แก่ผู้ขาย กลไกของเลตเตอร์ออฟเครดิตจึงเป็นวิธีการชำระเงินที่ให้ความมั่นใจแก่ผู้ขายสินค้าว่าจะได้รับชำระเงินถ้าหากได้ยื่นเอกสารถูกต้องตามข้อกำหนดและเงื่อนไขของเลตเตอร์ออฟเครดิต แต่อย่างไรก็ตามเลตเตอร์ออฟเครดิตอาจถูกนำไปใช้ในการก่ออาชญากรรมทางการเงินซึ่งเกิดจากการสมรู้ร่วมคิดของผู้ซื้อและผู้ขายซึ่งก่อให้เกิดความเสียหายแก่ทั้งภาครัฐและเอกชน ทั้งนี้ วิธีการตรวจสอบเพื่อทราบขอเท็จจริงภายใต้พระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ. 2542 ไม่เพียงพอในการตรวจจับและป้องกันการฟอกเงิน การสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย และการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทำลายล้างสูงในธุรกรรมเลตเตอร์ออฟเครดิต
Article Details
เอกสารอ้างอิง
กำชัย จงจักรพันธ์. “การบังคับใช้ UCP ในระบบกฎหมายไทย : กฎเกณฑ์ที่ยากจะหลีกเลี่ยง.” วารสารนิติศาสตร์ มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์ 32, ฉ.2 (มิถุนายน 2545): 443.
ชวลิต ชวลิตพงศ์พันธุ์. “มาตรการทางกฎหมายไทยในการจัดการกับปัญหาการฉ้อโกงทางพาณิชย์นาวี.” วิทยานิพนธ์ปริญญามหาบัณฑิต คณะนิติศาสตร์ มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์, 2546.
Alan Davidson. “Fraud: the Prime Exception to the Autonomy Principle in Letters of Credit.” International Trade and Bussiness Law Annual 8 (2003): 24.
Adam Hayes. “Bill of Sale.” July 2019. https://www.investopedia.com/terms/b/bill-of-sale.asp. accessed April 23, 2021.
BAFT. “BAFT.” https://www.baft.org/about-baft. accessed July 24, 2020.
David Gray Carlson, and William H. Widen. “Letter of Credit, Voidable Preference, and the “Independent” Principle.” The Business Lawyer 54, no. 4 (August 1999): 1662.
David M. Rosenfield, “Two Key Current Money Laundering Issues for Banks.” April 2008. http://www.herrick.com/publications/two-key-current-money-laundering-issues-for-banks/. accessed September 24, 2020.
Douglas G. Baird. “Standby Letters of Credit in Bankruptcy.” The University of Chicago Law Review 49 (1982): 149-151.
Felicity Monteiro. “Documentary Credit: The Autonomy Principle and the Fraud Exception: Acomparative Analysis of Common Law Approaches and Suggestions for New Zealand.” Auckland University Law Review 13 (2007): 147.
Jack Raymond. Documentary Credit : the law and practice of documentary credits including standby credits and performance bonds. London: Butterworths, 1991.
Jack Raymond. Jack: Documentary Credit. 4th ed. West Sussex: Tottel, 2009.
Kern Alexander. “International Financial Crime and Documentary Credit.” Journal of Financial Crime 3, Issue 1(1995): 80-81.
Peter Elligner, and Dora Neo. The Law and Practice of Documentary Letters of Credit. Oregon: Heart, 2010.
Senator John Kerry, and Senator Hank Brown. The BCCI Affair: A Report to the Committee on Foreign Relations United States Senate. Washington: U.S. Government Printing Office, 1993.
Tareq Al-Tawil. “Letter of Credit and Contract of Sale: Autonomy and Fraud.” International Trade & Business Law Review 16 (2013): 171.
The Wolfsberg Group, “The Wolfsberg Group.” https://www.wolfsberg-principles.com/. accessed July 24, 2020.
The Wolfsberg group, ICC and BAFT, “Trade Financial Principle : 2019 amendment.” 2019. https://www.wolfsberg-principles.com/sites/default/files/wb/Trade% 20Finance%20Principles%202019.pdf. accessed July 24, 2020.
