ปัจจัยที่มีผลต่อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย
คำสำคัญ:
หนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้, ธนาคารพาณิชย์, ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยบทคัดย่อ
การศึกษาวิจัยครั้งนี้ มีวัตถุประสงค์ เพื่อศึกษาปัจจัยที่มีผลกระทบต่อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย โดยรวบรวมข้อมูลด้วยวิธีทุติยภูมิ
ของธนาคารพาณิชย์ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย จำนวน 10 ธนาคาร (ไม่นับรวมธนาคารธนชาติเนื่องจากได้ควบรวมกิจการกับธนาคารทหารไทย เมื่อปี 2562) เป็นแบบรายไตรมาส ตั้งแต่ไตรมาสที่ 1 ปี 2559 ถึงไตรมาสที่ 4 ปี 2563 รวมระยะเวลา 5 ปี 20 ไตรมาส จำนวนข้อมูลทั้งสิ้น 200 ข้อมูล ข้อมูลที่ศึกษาประกอบด้วยปัจจัยเฉพาะธนาคารห้าประเภท ได้แก่ อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (CAR), สินทรัพย์หมุนเวียน (CA), รายได้ดอกเบี้ยสุทธิต่อสินทรัพย์เฉลี่ย (NIM), อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก (LDR), และอัตราการเติบโตของสินเชื่อ (GL) ซึ่งใช้วิธีการวิเคราะห์แบบ Fixed Effects และ Random Effects Regression เนื่องจากข้อมูลที่นำมาวิเคราะห์เป็นข้อมูลแบบ Panel Data
ผลการวิจัยพบว่า ปัจจัยที่มีผลกระทบต่อหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPLs) ของธนาคารพาณิชย์
ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย อย่างมีนัยสำคัญทางสถิติที่ระดับ 0.05 ในทิศทางเดียวกัน ได้แก่ อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง (CAR), อัตราส่วนเงินให้สินเชื่อต่อเงินฝาก (LDR) ในขณะที่สินทรัพย์หมุนเวียน (CA) เป็นปัจจัยที่มีผลกระทบในทิศทางตรงกันข้ามอย่างมีนัยสำคัญทางสถิติที่ระดับ 0.05ดังนั้น ธนาคารพาณิชย์จึงควรมีมาตรการในการพิจารณาและคัดกรองการอนุมัติสินเชื่อที่เข้มงวดมากยิ่งขึ้นและให้ความสำคัญกับการบริหารจัดการสินทรัพย์หมุนเวียนเพื่อให้ได้ผลตอบแทนและความเสี่ยงอยู่ในระดับ
ที่ธนาคารยอมรับได้ และสอดคล้องกับเป้าหมายทางธุรกิจอย่างชัดเจน ยิ่งไปกว่านั้น ธนาคารจะต้องดำเนินกิจการด้วยความรอบคอบเพื่อรักษาความแข็งแกร่งที่จะสามารถดึงดูดและรักษาเงินฝากจากประชาชน ซึ่งถือเป็นแหล่งเงินทุนที่มีต้นทุนที่ต่ำที่สุดของธนาคาร เพื่อช่วยลดปัญหาการเกิดหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของธนาคารพาณิชย์
เอกสารอ้างอิง
ชลิต ทองดี. และ ภูมิฐาน รังคกูลนุวัฒน์. (2562). “การศึกษาความสัมพันธ์ระหว่างความเสี่ยง สภาพคล่อง และผลตอบแทน ของหลักทรัพย์ที่อยู่ในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย”. ใน การประชุมนำเสนอผลงานวิจัยบัณฑิตศึกษาระดับชาติ ครั้งที่ 14 ปีการศึกษา 2562. บัณฑิตวิทยาลัย: มหาวิทยาลัยหอการค้าไทย.
ชัชวลัย ใจธีรภาพกุล. (2554). “ปัจจัยที่ส่งผลต่อปริมาณหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ (NPL) ของธนาคารพาณิชย์ ในประเทศไทย”. สารนิพนธ์ ศ.ม. (เศรษฐศาสตร์การจัดการ). บัณฑิตวิทยาลัย: มหาวิทยาลัย
ศรีนครินทรวิโรฒ.
นาตยา ภู่มณี. (2556). “การวิเคราะห์เปรียบเทียบอัตราส่วนและความเพียงพอของเงินกองทุนของธนาคารพาณิชย์ไทย”. ปริญญาบริหารธุรกิจมหาบัณฑิต สาขาวิชาการเงิน. บัณฑิตวิทยาลัย: มหาวิทยาลัยหอการค้าไทย.
ปรียานุช กิจรุ่งโรจน์เจริญ (2558). “การบริหารเงินทุนหมุนเวียน”. วารสารสารสนเทศ. 14(2): 1-19
มนตรี พิริยะกุล. (2560). “Panel data analysis”. วารสารรามคำแหง สาขาวิทยาศาสตร์และเทคโนโลยี. 30(2): 41-54.
วิมพ์วิภา ทองรุ่งเกียรติ. (2554). “การศึกษาความสัมพันธ์ระหว่างปัจจัยพื้นฐานทางเศรษฐกิจระดับมหภาค กับปัญหาหนี้เสียสะสมในระบบเศรษฐกิจไทย”. ปริญญาวิทยาศาสตรมหาบัณฑิต (การบริหารการเงิน) บัณฑิตวิทยาลัย: มหาวิทยาลัยธรรมศาสตร์.
ศูนย์วิจัยกสิกรไทย. (2564) “โควิดระบาดระลอกใหม่ หนี้เสียเพิ่มขึ้น-หนี้กระจายตัวหลายธุรกิจ”. สืบค้นจาก https://brandinside.asia/thailand-npl-increasing-after-new-wave-of-covid-19outbreak/. 21 เมษายน 2564.
อมรรัตน์ เจนจัดการ. (2556). “ปัจจัยที่ส่งผลต่อสินเชื่อที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของธนาคารพาณิชย์ขนาดกลาง”. ปริญญาบริหารธุรกิจมหาบัณฑิต สาขาวิชาการเงิน. บัณฑิตวิทยาลัย : มหาวิทยาลัยหอการค้าไทย.
Barth, J.R., Dopico, L. G., Nolle, D.E., & Wilcox, J. A. (2002). “Bank Safety and Soundness and the Structure of Bank Supervision: A Cross-Country Analysis”. International Review of Finance. 3(3): 163-188.
Berger, A. & DeYoung, R. (1997). “Problem Loans and Cost Efficiency in Commercial Banks”. Journal of Banking and Finance, 21(6): 849-870.
Do, Q. A. and Nguyen, D. (2014). “The determinants of non-performing loans in Vietnam commercial banks”. Vietnam’s Socio-Economic Development–A Social Science Review, 77: 32-45.
Isik, O. and Bolat, S. (2017). “Determinants Of Non-Performing Loans Of Deposit Banks In Turkey”. Journal of Business, Economics and Finance (JBEF). 5(4): 341-350
Louzis, D.P., Vouldis, A.T. and Metaxas, V.L. (2012). “Macroeconomic And Bank-Specific Determinants Of Non-Performing Loans In Greece: A Comparative Study Of Mortgage, Business And Consumer Loan Portfolios”. Journal of Banking & Finance. 36(4): 1012-1027.
Messai, A.S. and Jouini, F. (2013). “Micro and Macro Determinants of Non-performing Loans”. International Journal of Economics and Financial Issues. 3(4): 852-860.
N Radivojevic, J Jovovic (2017). “Examining Of Determinants Of Non-Performing Loans”. Prague Economic Papers. 26(3): 300–316.
